Финансовая устойчивость банка — один из важнейших показателей эффективности деятельности кредитной организации. Прежде всего она характеризует материальное состояние компании. Но это не просто наличие достаточного количества средств и имущества в активе, ведь для кредитной организации важнее, чтобы их было достаточно для продолжения осуществления основной деятельности и выполнения посреднической функции в долгосрочной перспективе.
Что собой представляет оценка финансовой устойчивости банка, как ее определить? Прежде всего разберемся, что может повлиять на данный показатель.
Внешние и внутренние факторы
К внешним факторам, влияющим непосредственно на деятельность банковской системы, относятся:
- устойчивость валюты страны;
- экономическая стабильность, упорядоченность бюджета, определяемая по наличию или отсутствию дефицита;
- уровень инфляции;
- уровень доверия граждан к финансово-кредитной системе;
- инвестиционный климат;
- уровень оттока капитала за границу.
Внутренние факторы:
- качество менеджмента;
- уровень эффективности банковского маркетинга;
- профессиональные качества руководящего состава и т.п.
Показатели
Оценка производится на основании исследования учредительных документов и отчетности, в том числе, структуры активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, размера собственных средств. При этом, в обязательном порядке надо учитывать коэффициенты оборачиваемости собственного капитала, степени покрытия наиболее рискованных видов активов и т.д., изменение этих данных, соотнесение их с рекомендуемыми Банком России.
Показатели финансовой устойчивости банка
|
Группа показателей |
Качественные |
Количественные |
|---|---|---|
|
Надежности, ликвидности |
Срок деятельности, наличие лицензий и количество подразделений и отделений |
Платежеспособность, ликвидность активов |
|
Гибкости, рентабельности |
Качество управления, уровень конкурентоспособности |
Стоимость компании на рынке, рентабельность активов и пассивов |
|
Стабильности, устойчивости |
Уровни риска, агрессивность кредитной политики |
Качественное и количественное соотношение активов и пассивов |
|
Деловой активности |
Ассортимент услуг, доля и сегмент на рынке |
Показатели собственного капитала, структура клиентской и ресурсной базы |
Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка строятся на методах:
- кредитного скоринга;
- коэффициентного анализа;
- статистических моделей;
- комплексных систем оценки банковских рисков,
которые позволяют на основе имеющейся информации присвоить организации определенную позицию в рейтинге (рэнкингне) для определения ее соответствия законодательно установленным стандартам, критериям надежности и платежеспособности. Наиболее известными и авторитетными рейтинговыми агентствами являются Moody's и Fitch. Они оперирируют широкой линейкой рейтинговых показателей финансовой устойчивости.
Тройку лидеров российских банков, согласно российским рейтингам, неизменно составляют:
- Сбербанк.
- ВТБ.
- Газпромбанк.
Где найти информацию на практике
В современной российской банковской системе определение надежности кредитной организации имеет принципиальное значение, так как Центральный Банк России в последнее время регулярно осуществляет отзывы лицензии, в том числе в связи с несоответствием компании обязательным требованиям. Мы следим за сообщениями ЦБ РФ и пополняем список тех, чьи лицензии отозваны.
Новости о финансовой устойчивости МКБ-банка часто мелькают в заголовках финансовых изданий: например, 20 марта владелец банка Роман Авдеев сообщил, что готов его продать, если появится подходящий покупатель. При этом надо отметить, что в рейтинге, опубликованном «Форбс», «Московский кредитный банк» находится на 18-й позиции в топ-100 российских банков с рейтингом BB- (Fitch).
Лидером в рейтинге «Форбс» оказался не «Сбербанк», как было годом ранее, а «Росбанк». По мнению «Форбс», топ-3 (все — с показателями BBB- (Fitch)) — это:
- Росбанк.
- Юникредит.
- Райффайзенбанк.
Банки-середнячки рейтинга, например, банк «Возрождение», финансовая устойчивость которых тоже не ставится под сомнение (49-я позиция — весьма неплохой показатель для российской банковской системы, включающей более 500 банков), получили оценку B (Fitch), что говорит об определенном кредитном риске.
Таким образом, для того чтобы иметь актуальную информацию о состоянии банковского сектора, рекомендуем регулярно изучать рейтинги, публикуемые на специализированных банковских онлайн-ресурсах, и следить за новостями на нашем портале.
Может пригодиться:
