Оцениваем финансовую устойчивость банка

Финансовая устойчивость банка — это способность организации сохранять стабильность и вести свою деятельность в различных условиях.

Что это такое

Понятие финустойчивости связано с достижением и сохранением уровня платежеспособности учреждения. В целях исполнения закона о контрактной системе (44-ФЗ) развитая банковская система оказания услуг предельно важна. Для разъяснения вопроса Минэкономразвития подготовило письмо от 16.03.2017 № Д28и-1589. В нем даны пояснения, что к 44-ФЗ применяется профильный документ о требованиях к финустойчивости банков (ПП от 28.10.2014 № 1107).

В самом законе, в ч. 10 ст. 44, определены показатели финансовой устойчивости банка, они следующие:

  • собственные средства (капитал);
  • активы;
  • доходность;
  • ликвидность;
  • структура собственности.

Отметим, что финансовая устойчивость банка — термин из 44-ФЗ в отношении тех коммерческих организаций, в которых операторы электронных площадок открывают счета для учета денежных средств участников закупок для обеспечения их заявок.

Списки банков представлены в Единой информационной системе (ЕИС). Информация регулярно пополняется.

Правила ведения перечня банков

Правила ведения такого перечня опубликованы совместно с требованиями к финансовой устойчивости банков (утверждены ПП от 28.10.2014 № 1107, в редакции ПП от 28.12.2017 № 1683). Правила устанавливают порядок ведения перечня:

  1. Данные вносит Казначейство.
  2. Место размещения — ЕИС.
  3. Соблюдение требований к финансовой надежности. При несоответствии этим критериям сведения удаляются.
  4. Центробанк (ЦБ, Банк России) информирует о соответствии требованиям при получении новой информации. Казначейство не позднее 3 рабочих дней отражает изменения в перечне.

Требования к финансовой устойчивости

В составе ПП № 1107 опубликованы требования к устойчивости банков (сюда входит и финансовая устойчивость банка «Возрождение»). Обязательными являются:

  • участие банка в системе обязательного страхования физических лиц;
  • отсутствие запрета Центробанка на работу со средствами и на открытие счетов физических лиц (ст. 48 от 23.12.2003 № 177-ФЗ);
  • наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 15 млрд рублей на отчетную дату;
  • раскрытие банком информации о деятельности (ст. 8 от 02.12.1990 № 395-1), предоставление кредитной организацией отчетности в Центробанк (ст. 43 от 02.12.1990 № 395-1) для сообщения на сайте (ФЗ от 10.07.2002 № 86);
  • при выполнении мер по предотвращению банкротства и внесении обеспечений заявок на счета денежные средства находятся в этом банке при решении о непрерывности работы, о чем сообщает ЦБ. Общий объем средств не превышает объем средств участников закупок.

В соответствии с методикой определения системно значимых кредитных организаций (указание от 22.07.2015 № 3737-У), ЦБ ведет такой перечень. Государство проявляет активный интерес к изменениям ситуации в банковской сфере. Появление в таком списке новой или возврат прежней организации широко обсуждается в средствах массовой информации. Так, многие новостные редакции отразили в виде новости о финансовой устойчивости МКБ-банка попадание на 6 позицию списка ПАО «Московский Кредитный Банк». А 24.01.2018 в СМИ появилась горячая новость о возможном намерении ВТБ приобрести банк «Возрождение».

Как оценить финустойчивость

Для анализа надежности составляют и используют разного рода показатели, но в основном оценка финансовой устойчивости банка проводится по двум основным критериям:

  • рейтинговые значения;
  • анализ системы коэффициентов на основе динамического развития.

Агентство «Эксперт РА» имеет аккредитацию ЦБ РФ. Его рейтинги пользуются доверием в финансовой среде. Рейтинговая шкала организации проходит обновление по уровню соответствия действующим нормативам.

Пользу приносят и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка, особенно в сопоставлении с российскими. О них много и постоянно говорят, поскольку опыт западных стран в подобных вопросах значителен. Ключевые фигуры на нашем рынке изучают показатели западного рынка и США. Многие специализированные порталы приводят такие сравнительные показатели.

На что влияет финансовая устойчивость банка в госзакупках

Контрактный закон в положении ч. 10 ст. 44 закрепил представление о необходимости финустойчивости в отношении банков — держателей счетов для использования денежных средств участников электронных процедур в качестве обеспечения их заявок.

По ч. 8 ст. 44, деньги для обеспечения перечисляются на счет оператора электронной площадки в банке. Действия квалифицируются как получение дохода. Подобные доходы оператора подлежат выплате участникам электронных аукционов за период размещения средств на счете. Таким образом, подача заявки на участие в аукционе обеспечивается посредством банка. Это означает, что каждая из сторон закупочного процесса (заказчик ли это или поставщик) взаимодействует с банком и зависит от него.

Тем более важным представляется обеим сторонам отслеживать наличие выбранного (заказчиком чаще добровольно, поставщиком, как правило, по остаточному принципу) в списках финансового доверия и в национальных рейтингах. Поставщику — чтобы не потерять ненароком собственные деньги. Заказчику — чтобы не лишиться поставщика.

Требования к условиям договоров о ведении счетов для учета денежных средств созданы в поддержку и защиту позиций организаторов и участников процедур (ПП от 28.10.2014 № 1107).

Проблема? Спросите эксперта!
Задать вопрос
Есть что сказать? Пишите, опубликуем!
Прислать статью
Если вы нашли ошибку в тексте, нажмите Ctrl+Enter или Cmd+Enter. Мы узнаем о ней и сможем все исправить
Что-то непонятно или есть, что сказать? Пишите в комментариях. Или заходите на форум!
Обсудить на форуме
Почтовая рассылка
Горячие новости Инструкции и образцы Мы никогда не передадим ваш e-mail кому-либо